자동차 취득세 계산기
차종과 취득가액을 넣으면 신차·중고차 취득세를 차종별 세율로 계산해요. 전기차·경형·다자녀 감면과 시가표준액 적용까지 반영하고, 지방교육세가 붙는지도 설명해요.
자동차 취득세
이 자동차 취득세 계산기는 표준세율 기준이에요. 시·군·구가 조례로 세율을 올리거나 내린 곳은 고지서와 다를 수 있어요(제14조). 이륜·영업용 감면과 장애인·국가유공자 감면은 넣지 않았어요. 원 미만은 버려요.
자동차 취득세는 어떻게 계산하나요?
취득세는 과세표준 × 차종별 세율이에요. 과세표준은 부가가치세를 뺀 실제 취득가격이에요. 같은 가격이라도 차종에 따라 세율이 달라요.
| 차종 | 세율 | 예시 |
|---|---|---|
| 비영업용 승용자동차 | 7% | 3,000만원 → 2,100,000원 |
| 비영업용 승용자동차(승차정원 7~10인승) | 7% | 3,000만원 → 2,100,000원 |
| 경자동차(경형) 승용 | 4% | 3,000만원 → 1,200,000원 |
| 비영업용 승합·화물·특수 | 5% | 3,000만원 → 1,500,000원 |
| 경자동차(경형) 승합·화물 | 4% | 3,000만원 → 1,200,000원 |
| 영업용 자동차 | 4% | 3,000만원 → 1,200,000원 |
| 이륜자동차(배기량 125cc 이하이거나 최고정격출력 12kW 이하) | 2% | 3,000만원 → 600,000원 |
중고차는 시가표준액이 왜 중요한가요?
유상으로 산 차는 신고한 가격이 시가표준액보다 적으면 시가표준액이 과세표준이에요. 다만 경매·공매나 수입으로 취득했거나, 사고·천재지변으로 값이 떨어진 중고차라고 시·군·구청이 인정한 경우 등은 실제 취득가격으로 계산해요(시행령 제18조의3).
| 경우 | 과세표준 | 취득세(비영업용 승용) |
|---|---|---|
| 신고가액 1,500만원 · 시가표준액 1,000만원 | 15,000,000원(신고가액) | 1,050,000원 |
| 신고가액 1,000만원 · 시가표준액 1,500만원 | 15,000,000원(시가표준액) | 1,050,000원 |
시가표준액은 차량 종류·승차정원·제조연도별 기준가격에 경과연수별 잔존가치율을 적용해 행정안전부 기준으로 정해요. 이 계산기는 시가표준액을 직접 계산하지 않아요. 시·군·구청 세무부서에서 확인한 값을 넣어 주세요.
친환경차·경차·다자녀는 얼마나 줄어드나요?
| 감면 | 대상 | 한도 | 시한 |
|---|---|---|---|
| 전기자동차 | 고시된 전기자동차 | 취득세 140만원 이하 면제, 초과 시 140만원 공제 | 2026.12.31까지 |
| 수소전기자동차 | 고시된 수소전기자동차(화물 제외) | 취득세 140만원 이하 면제, 초과 시 140만원 공제 | 2027.12.31까지 |
| 수소전기 화물자동차 | 고시된 수소전기차 중 화물자동차 운수사업법상 화물자동차 | 취득세의 50% 경감 | 2028.12.31까지 |
| 하이브리드 | — | 감면이 끝났어요 | 2024.12.31까지였어요 |
| 경형자동차 승용 | 경형 규모의 비영업용 승용 | 취득세 75만원 이하 면제, 초과 시 75만원 공제 | 2027.12.31까지 |
| 경형자동차 승합·화물 | 경형 규모의 승합·화물 | 면제 | 2027.12.31까지 |
| 다자녀 양육자(자녀 3명 이상) | 18세 미만 자녀를 양육하는 사람이 먼저 신청하는 1대 | 면제(7~10인승이 아닌 승용은 취득세 140만원까지 면제, 넘으면 140만원 공제) | 2027.12.31까지 |
| 다자녀 양육자(자녀 2명) | 위와 같음 | 50% 경감(7~10인승이 아닌 승용은 취득세가 140만원를 넘으면 70만원 공제) | 2027.12.31까지 |
둘 이상 해당해도 합치지 않고 감면세액이 큰 것 하나만 적용해요(제180조). 계산기는 취득일이 시한을 넘으면 그 감면을 빼요.
주택 취득세와 무엇이 다른가요?
| 구분 | 자동차 | 주택 |
|---|---|---|
| 세율 | 차종마다 정해져 있어요 | 취득가액 구간과 보유 주택 수에 따라 달라요 |
| 지방교육세 | 붙지 않는 것으로 읽혀요(조문 구조 해석) | 취득세에 따라 붙어요 |
| 농어촌특별세 | 비과세예요 | 전용면적에 따라 붙어요 |
그래서 자동차는 취득세만 계산해요. 부동산은 취득세 계산기에서 계산해요.
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신고·납부는 언제까지 하나요?
취득일부터 60일 이내예요. 그 안에 등록하려면 등록 신청서를 접수하는 날까지 내요. 어디서 어떻게 신고하는지는 등록하는 시·군·구청에서 확인하세요.
지방교육세가 붙지 않는다는 근거가 있나요?
지방교육세는 부동산, 기계장비(자동차는 제외), 항공기, 선박의 취득세 납세의무자에게 붙는다고 법 제150조 제1호가 정해요. 차량은 이 목록에 없어서 붙지 않는 것으로 읽었어요. 조문 구조를 읽은 해석이라 행정안전부 안내로는 확인하지 못했어요. 농어촌특별세는 자동차 취득세가 비과세예요(농어촌특별세법 제4조 제10의2호).
전기차 감면은 2026.12.31 이후에도 되나요?
현재 법은 2026.12.31까지 취득한 경우만 정하고 있어서, 그 뒤 취득은 계산기가 감면을 빼요. 행정안전부가 2026년 8월 26일에 낸 지방세제 개편안(법 개정 전의 안)에 친환경차 감면 변경이 들어 있지만 넣지 않았어요. 감면은 해마다 바뀌니 취득일 기준 법령을 확인하세요.
취득일은 언제로 보나요?
계약일·인도일·등록일 중 무엇을 취득일로 보는지는 시행령에서 정하는데 확인하지 못했어요. 감면 시한 가까이 취득한다면 시·군·구청에 먼저 확인하세요.
신차 가격에 개별소비세가 들어가나요?
부가가치세는 뺀다고 시행령 제18조 제2항에 있어요. 전기차 구매보조금처럼 다른 사람이 취득을 도우려고 낸 돈은 취득가격에 들어가니(시행령 제18조 제3항 제2호), 보조금을 빼기 전 차량 가격을 넣어 주세요. 개별소비세·교육세를 과세표준에서 어떻게 다루는지는 조문에서 찾지 못했으니, 해당하면 시·군·구청에서 확인하세요.
감면받은 뒤 팔면 어떻게 되나요?
다자녀 감면은 자동차 등록일부터 1년 이내에 사망·혼인·해외이민·운전면허 취소 같은 사유 없이 소유권을 이전하면 감면된 취득세를 추징해요. 배우자에게 이전하는 것은 추징하지 않아요(제22조의2 제4항). 경형 승용은 취득일부터 1년 이내에 영업용으로 쓰면 추징해요(제67조 제1항).